退休职工医疗保险规定

《经济参考报》记者近日从人社部了解到，职工基本医疗保险参保人员结构在过去五年间变化明显，退休人员占比持续上升，提示基金收入减少，支出增加。专家认为，在人口老龄化背景下，应降低医保不合理支出，控制医疗费用增长，同时，逐步适当地提高退休年龄。

数据显示，截至年底，参加职工基本医疗保险的在职人数为21041万人，占参保总人数的74.4%，比2009年增加4630万人，年平均增长5.1%。参加职工基本医疗保险的退休人员为7255万人，占参保总人数的25.6%，比2009年增加1728万人，年平均增长5.6%。

值得注意的是，参保人员结构在过去五年间出现了明显变化。从职工退休比(职工人数与退休人数之比)这一指标看，的职工退休比为2.90，比2013年下降0.05个百分点，比2009年下降0.07个百分点。

此外，地区间差异越来越明显，有24个省份的职工退休比低于全国平均水平。记者初步统计发现，人口老龄化越高的地区，这一数值越低，有6个地区的职工退休比数值在已降至2以下，意味着每一个退休人员对应不足两个在职人员，江西、吉林、辽宁、天津分别为1.93、1.91、1.86、1.78，黑龙江为1.69，新疆兵团更低至1.56。

“造成这一问题的原因是多方面的，一方面是人口老龄化，退休人员数量增加;另一方面是参保人可能存在提前退休的情况。”中央财经大学教授褚福灵对《经济参考报》记者表示，根据职工医保政策，退休人员不缴费，而退休人员人均医疗消费大大高于职工，职工退休比下降提示基金收入减少，支出增加。

目前，我国人口老龄化不断加剧。有机构预测，2009至2033年，我国城乡居民平均余命不断延长，农村男性居民平均余命由17.30岁增加到18.05岁，女性居民平均余命由20.96岁增加到22.53岁，城镇男性居民平均余命由19.29岁增加到20.26岁，女性居民平均余命由22.88岁增加到24.38岁。

在基本医疗保险参保人群中，享受待遇人群相对增多而缴费人群相对减少的现象，被称为“系统老龄化”现象。从基本医疗保险的原理出发，在其他要件不变的假定下，基本医疗保险基金与参保人群的年龄结构有直接关系，参保人群越年轻，则基金状况越好，反之则基金状况越差。

由于我国城镇职工医保实行“单基数缴费”(即在职人员缴费而退休人员不缴费)，这使得我国城镇职工医保不是完全的现收现付制，而是存在部分权益积累。随着退休人口数量的快速增长，其累积权益支取要以非常高的速度增加。另据统计，退休人员的平均医保基金花费是在职人员的三倍。

浙江大学公共管理学院教授何文炯也表示，　就职工医保而言，影响参保人群年龄结构的主要因素有两个：一是全社会的人口结构变化，二是退休年龄。何文炯表示，根据此前对10个城市的调查分析，男性提前退休者的平均退休年龄不足55岁，女性提前退休者的平均年龄不足46岁。这说明我国提前退休现象严重，这给职工医保基金带来很大隐患。

人社部相关负责人曾表示，随着新医改的逐步推进，保障水平的逐步提高，各项制度的逐步完善，特别是大病保险等政策的推出，医疗保险基金支出增幅已经高于收入增幅，从近两年的数据看，支出增幅都高于收入增幅5个点以上。

褚福灵认为，基本医疗保险作为一个保险项目，要充分考虑到参保人员结构变化对基金的影响，需要以更加务实和审慎的态度考虑未来职工医保问题。“要维持基金支付的可持续性就应该有合理的参保人员比例，如果长期退休人员过多，缴费人员过少，会对基金支付带来很大影响。”他建议，应综合考虑参保人员年龄结构、疾病谱、医疗费用增长、医疗保险受益面、保障水平和基金结余情况等因素，以实现“以收定支，收支平衡，略有结余”的管理目标。从征缴方面看，要应收尽收，对缴费基数、缴费比例、缴费时间等影响收入的因素适时调整。同时，降低不合理支出，控制医疗费用增长。更重要的是，随着人均寿命增长，逐步、适当地提高退休年龄，使得参保人员结构更合理。